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語言 |
| DC.contributor | 財務金融學系 | zh_TW |
| DC.creator | 蘇鼎欽 | zh_TW |
| DC.creator | Ding-Chin Su | en_US |
| dc.date.accessioned | 2000-6-28T07:39:07Z | |
| dc.date.available | 2000-6-28T07:39:07Z | |
| dc.date.issued | 2000 | |
| dc.identifier.uri | http://ir.lib.ncu.edu.tw:88/thesis/view_etd.asp?URN=87425016 | |
| dc.contributor.department | 財務金融學系 | zh_TW |
| DC.description | 國立中央大學 | zh_TW |
| DC.description | National Central University | en_US |
| dc.description.abstract | 自從世界各國相繼採行浮動匯率制後，匯率的變動幅度大幅加劇，在加上台灣的海島型國家經濟，使得外匯風險成為今日台灣企業的重要課題。為了檢驗台灣企業的外匯風險及其因子，本研究以台灣上市公司為樣本，民國八十年一月至八十七年十二月為樣本期間，更進一步以八十六年八月為時點，將樣本期間分為金融風暴前與金融風暴後兩個子期間以茲比較。研究模型則以多因子模式衡量外匯風險，以橫斷面分析探討影響外匯風險的外匯風險因子。再依據以往各學者的文獻提出了八個假說進行研究，實證結果得到了以下的結論：
台灣的上市公司不論以全體上市公司、外銷企業或各產業為樣本時，顯著具外匯風險的比例並不高，但這可能是影響外匯風險的因子對外匯風險影響方向的不同，彼此之間有抵銷的結果，使得檢驗出的外匯風險較低，例如外銷比率的風險特性大多為正，而負債比率的風險特性則大多為負。我們也更進一步地發現，以不同的匯率指數來衡量外匯風險與外匯風險因子會有不同的結果，本研究的結果發現以亞洲主要出口國家為樣本時，顯著具外匯風險的企業比例較高，且在檢驗外匯風險因子時，模型的檢定能力也較高。最後在金融風暴前後的比較方面，由於匯率在金融風暴前後的變化差異相當地大，因此使得這兩個子期間所產生的結果也不相同。 | zh_TW |
| DC.subject | 外匯風險 | zh_TW |
| DC.subject | 金融風暴 | zh_TW |
| DC.subject | 風險因子 | zh_TW |
| DC.subject | 浮動匯率 | zh_TW |
| DC.title | 台灣上市公司之外匯風險因子與金融風暴前後之變化 | zh_TW |
| dc.language.iso | zh-TW | zh-TW |
| DC.type | 博碩士論文 | zh_TW |
| DC.type | thesis | en_US |
| DC.publisher | National Central University | en_US |