| 姓名 |
曾育姍(Yu-Shan Tseng)
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畢業系所 |
財務金融學系在職專班 |
| 論文名稱 |
保險公司於勞工退休金規劃商機之探討
(Exploring the new business opportunities for insurance companies on pension planning for labor)
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| 摘要(中) |
台灣人口正在快速老化中，再加上世界最低的生育率，人口高齡化帶來的問題必須受到重視並提早因應。因為壽命延長而增加的退休生活經濟來源、醫療費用和長期照顧需求，保險商品是很好的因應方式。目前人數最多的勞工族群，勞保因政府財政困難，瀕臨破產危機，而職業退休金則有提存不足和收益率不高的問題。本文探討勞工於規劃退休金時，保險公司可以扮演的角色，透過問卷調查，並參考新加坡中央公積金和香港強積金的運作模式。發現雖然年金保險是因應給付金額和時間不足的最佳工具之一，但不易受到重視，必須加入強制性規範，如新加坡中央公積金，方能使其功能發揮。另保險給付開放可採實物給付方式，未來年金保險給付的選擇可以更多樣化，以因應老年需求，但因剛上路，民眾尚不熟悉，政府與保險公司應加強推廣，讓勞工未來老年生活可以得到更完整的照顧，也可以減輕政府的負擔。 |
| 摘要(英) |
Taiwan’s rapidly rate of population aging and the world′s lowest fertility rate has brought problems that must be taken seriously and with early response. Because of the increased life expectancy, insurance products is good method for retirement source of income and the medical expenses and long-term care needs. Due to the government financial difficulties, the labor insurance is on the brink of bankruptcy. The occupational pension escrow shortage and the low yield also crate obstacles. This syudy discusses the role that insurance companies play when pension planning for labor. Through the questionnaire and observing the operation of Singapore Central Provident Fund and Mandatory Provident Fund Hong Kong, the annuity insurance seems to be the best tool for the fulfillment of the payment and the lack of time. But it is easy to overlook this tool. The annuity insurance must be added to the peremptory norms, such as Singapore’s Central Provident Fund, to make sure its functionality. Since the payment in kind was approved, annuity payment option can future be more diversified to cater the needs of senior care. Because the annuity insurance and its new functions are new to the public, the government and the insurance companies play important roles to promote them in order to benefit the senior citizen and to reduce the financial burden of the government. |
| 關鍵字(中) |
★ 高齡化
★ 壽命延長
★ 年金保險
★ 實物給付 |
關鍵字(英) |
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| 論文目次 |
中文摘要………………………………………………………………………………………………….i
英文摘要…………………………………………………………………………………………………ii
目錄………………………………………………………………………………………….….………….iii
圖目錄…………………………………………………………………………………………….……….v
表目錄……………………………………………………………………………………….……………vi
一. 前言……………………………………………………………………………………….…………..1
1-1研究背景………………………………………………………………………………..……..1
1-2研究動機與目的…………………………………………………………………………….3
二. 文獻回顧探討……………………………………………………………………………………5
2-1台灣的人口危機…………………………………………………………………………….5
三. 退休金制度與適格保險商品……………………………………………………….….10
3-1新加坡中央公積金…………………………………………………………………….….10
3-2香港強積金……………………………………………………………………………….….15
3-3國內現有退休需求保險商品……………………………………………………..…...22
四.研究方法……………………………………………………………………………………….…..31
4-1研究流程………………………………………………………………………………….…..31
4-2研究範圍……………………………………………………………………………………...32
4-3問卷設計………………………………………………………………………………….……32
五.研究結果分析…………………………………………………………………………….………40
5-1敘述性統計………………………………………………………………………….………..40
5-2信度與效度分析……………………………………………………………………….…...51
5-3變異數分析(ANOVA)………………………………………………………….………...68
5-4小結………………………………………………………………………………………..……75
六.結論與建議…………………………………………………………......................................77
6-1結論………………………………………………………………………………………..……77
6-2建議……………………………………………………………………………….….…….…..78
參考文獻…………………………………………………………………………………………….….79
附錄一 問卷………………………………………………………………………………….………81
附錄二 問卷分類分析資料…………………………………………………………….……85
圖目錄List of Figures
圖3-1：強積金計畫及成分基金之註冊及核准……………………………………..………18
圖4-1： 研究流程圖……………………………………………………………………………………31
圖5-1：性別分布圖…………………………………………………………………………….…….40
圖5-2：年齡分布圖……………………………………………………………………………….….40
圖5-3：婚姻分布圖……………………………………………………………………………….….41
圖5-4：學歷分布圖…………………………………………………………………………….….…41
圖5-5：職業分布圖………………………………………………………………………………..…42
圖5-6：居住地分布圖…………………………………………………………………………….…42
圖5-7：年收入分布圖……………………………………………………………………………….43
圖5-8：財務負擔分布圖…………………………………………………………………………….43
圖5-9：房貸負擔分布圖…………………………………………………………………………….44
圖5-10：持有資產分布圖…………………………………………………………………………..44
圖5-11：可接受投資組合報酬率分布圖…………………………………………….….……45
圖5-12：預計退休年齡分布圖……………………………………………………………………45
圖5-13：退休費用需求分布圖……………………………………………………………………46
圖5-14：退休準備方式分布圖……………………………………………………………………46
圖5-15：退休應累積時間分布圖………………………………………………………………..47
圖5-16：勞退新制自行相對提撥分布圖……………………………………………………..47
圖5-17：自選平台投資工具選擇分布圖……………………………………………………..48
圖5-18：自選平台管理退休資產金融機構選擇分布圖………………………………...48
圖5-19：退休金提撥選擇年金保險比例分布圖……………………………………….…..49
圖5-20：加入實物給付，選擇年金保險比例分布圖……………………………….……49
圖5-21：不選擇年金保險原因分布圖………………………………………………………...50
表目錄List of Tables
表2-1：2000年至2015年人口統計表…………………………………………………........6
表2-2：未來人口出生人數、粗出生率、平均餘命、年齡中位數---中推計.……7
表2-3：主要國家總生育率---中推計……………………………………………………….…..7
表3- 1：2016年一般私人企業的提撥率列表………………………………………….…..11
表3- 2：不同出生年之退休年齡(可領月給付年齡)規範列表…………………………11
表3- 3：退休帳戶累積金額與每月可領年金概算表……………………………………..12
表3- 4：在55歲時，BRS應達之帳戶累積標準表………………………………………12
表3- 5：公積金帳戶於CPFIS下可投資項目列表………………………………………..13
表3- 6：一般受雇之雇主及雇員提撥列表…………………………………………………..16
表3- 7：自雇人士提撥列表……………………………………………………………………….16
表3- 8：雇員自選安排實施後，累算權益移轉規定一覽表…………………………..17
表3- 9：強積金計劃數列表………………………………………………………………….……17
表3-10：截至2015.12.31成分基金淨資產、占率、年化報酬率列表…….…...18
表3-11：香港2010年與2014年業務別有效保單保費占比…………………….…20
表3-12：近3年度香港個人年金保險有效契約及新契約保單數與保費收入…21
表3-13：現行國內商業年金保險介紹(台幣)……………………………………………....23
表3-14：現行國內商業年金保險介紹(外幣)……………………………………………....25
表3-15：現行國內商業長照險及殘扶險商品介紹………………………………….…...28
表3-16：年金與長照險契約件數統計…………………………………………………….….28
表3-17：年金與長照險保費收入………………………………………………………….…...29
表3-18：壽險業105年1~4月各險別初年度保費收入統計表……………….…..29
表4- 1：變數資料編碼一覽表…………………………………………………………………...33
表5- 1：勞退新制認識信度分析量表………………………………………………………....52
表5- 2：刪除信度較低變數後之勞退新制認識信度分析量表……………………....53
表5-3：勞退提撥制度改革信度分析量表…………………………………………..……….53
表5- 4：年金保險選擇意願信度分析量表……………………………………………..……54
表5- 5：刪除信度較低變數後之年金保險選擇意願信度分析量表………………….54
表5- 6：勞退新制認識效度分析量表…………………………………………………………...56
表5- 7：勞退新制認識效度分析量表轉軸之二個因素的負荷量&共同性……….56
表5-8：勞退新制認識效度分析量表-刪除問題A12……………………………….……57
表5-9：勞退新制認識效度分析量表轉軸之二個因素的負荷量&共同性
-刪除問題A12……………………………………………………………….…….………58
表5-10：勞退新制認識效度分析量表-刪除問題A5……………………………...........59
表5-11：勞退新制認識效度分析量表轉軸之二個因素的負荷量&共同性
-刪除問題A5…………………………………………………………………………….…59
表5-12：勞退新制認識信度分析量表-總量表……………………………………….……61
表5-13：勞退新制認識信度分析量表-因素1…………………………………………..…61
表5-14：勞退新制認識信度分析量表-因素2……………………………………….….…61
表5-15：勞退新制認識之信度與效度分析量表…………………………………….…….62
表5-16：勞退提撥制度改革效度分析量表…………………………………………….……63
表5-17：勞退提撥制度改革效度分析量表轉軸之因素負荷量&共同性…………..63
表5-18：年金保險選擇意願效度分析量表…………………………………………….……63
表5-19：年金保險選擇意願效度分析量表轉軸之因素負荷量&共同性………….64
表5-20：年金保險選擇意願效度分析量表-刪除問題C1………………………….……64
表5-21：年金保險選擇意願效度分析量表轉軸之因素負荷量&共同性
-刪除問題C1……………………………………………………………………..………65
表5-22：年金保險選擇意願效度分析量表-刪除問題C8、C3………………………65
表5-23：年金保險選擇意願效度分析量表轉軸之因素負荷量&共同性
-刪除問題C8、C3……………………………………………………………………..66
表5-24：年金保險選擇意願信度分析量表………………………………………………….66
表5-25：年金保險選擇意願之信度與效度分析量表………………………………….…67
表5-26：性別對實物給付選擇差異分析………………………………………………….…..68
表5-27：婚姻狀況對實物給付選擇差異分析………………………………………….……68
表5-28：年齡對實物給付選擇差異分析……………………………………………………..69
表5-29：學歷對實物給付選擇差異分析……………………………………………………..69
表5-30：職業對實物給付選擇差異分析……………………………………………………..70
表5-31：年收入對實物給付選擇差異分析……………………………………………..…….70
表5-32：財務負擔對實物給付選擇差異分析………………………………………………71
表5-33：房貸負擔對實物給付選擇差異分析………………………………………………71
表5-34：可接受投資組合報酬率對實物給付選擇差異分析………………………….72
表5-35：預計退休年齡對實物給付選擇差異分析……………………………………….72
表5-36：退休費用對實物給付選擇差異分析………………………………………………73
表5-37：勞退新制認識對實物給付選擇差異分析……………………………………….74 |
| 參考文獻 |
1. 柯木興、林建成，「淺談世界銀行多層次老年經濟保障模式」，財團法人國家政策研究基金會之國政分析，2005年
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3. 王儷玲，壽險學會演講，2016年
4. 王昌鴻，「新加坡中央公積金制度管理運用之研究」，國立政治大學勞工研究所碩士論文，2011年
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2013年
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14. http://www.mohw.gov.tw 衛生福利部統計處網站
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16. http://www.blf.gov.tw勞動部勞動基金運用局
17. http://www2.t-service.org.tw/bin/home.php私校教職員自主投資網站
18. http://wiki.mbalib.comMBA智庫百科網站
19. http://www.cfp.gov.sg/Members新加坡中央公積金局網站
20. http://www.mpfa.org.hk香港強制性公積金計劃管理局網站
21. http://www.manulife.com.hk宏利香港網站
22. http://www.oci.gov.hk香港保險業監理處網站
23. http://www.tii.org.tw財團法人保險事業發展中心網站
24. http://www.ib.gov.tw金融監督管理委員會保險局網站
25. http://www.lia-roc.org.tw中華民國人壽保險商業同業公會網站 |
| 指導教授 |
楊曉文
|
審核日期 |
2016-6-27 |
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