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黃麒融(Chi-Jung Huang)
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產業經濟研究所 |
| 論文名稱 |
安養信託法制研究-以受託人之照護義務為中心
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| 摘要(中) |
安養信託是一種財務管理工具，主要用於確保高齡者或需要長期照護的人能夠穩定運用資產，保障生活品質。透過信託制度，委託人將財產（如現金、不動產、保單等）交由專業金融機構管理，並根據事先訂定的條件支付給受益人，以應付日常生活、醫療照護及其他必要開支。這種制度的優點在於，能夠防止財產被不當使用或遭受詐騙，同時確保長期照護需求不受資金短缺影響。
此外，安養信託也可以與遺產規劃結合，確保資產依照委託人意願傳承，減少家族糾紛。適合設立安養信託的人包括高齡者、身心障礙者、擔心財務管理能力下降或希望確保未來生活無虞的人。設立過程通常包括選擇信託機構、決定信託財產、規劃資金運用方式並簽訂契約，後續可依需求進行調整。雖然安養信託需要支付一定管理費，但其帶來的財務安全與生活保障，使其成為許多人規劃晚年生活的重要選擇。
本論文以安養信託制度為研究核心，特別關注受託人的照護義務。隨著全球高齡化趨勢加劇，如何保障老年人的財務安全與生活品質成為重要課題。信託制度作為財產管理與規劃的重要工具，在安養信託的發展中扮演關鍵角色。然而，目前我國安養信託制度主要集中於資金管理，對受託人是否具有照護受益人生活起居的義務尚未有明確規範。本研究試圖探討受託人的照護義務是否應被納入法規，並對比日本、英國、美國等國的相關制度，尋找可能的立法借鏡。 |
| 摘要(英) |
Elderly care trust is a financial management tool primarily designed to ensure that elderly individuals or those requiring long-term care can effectively manage their assets and maintain their quality of life. Through the trust system, the trustor entrusts assets (such as cash, real estate, insurance policies, etc.) to professional financial institutions, which manage and disburse funds to beneficiaries based on pre-agreed conditions to cover daily living expenses, medical care, and other essential costs. The advantage of this system is that it prevents the misuse or fraudulent appropriation of assets while ensuring that long-term care needs are not affected by financial shortages.
Additionally, an elderly care trust can be integrated with estate planning to ensure that assets are inherited according to the trustor’s wishes, reducing family disputes.
This paper focuses on the elderly care trust system, with particular emphasis on the trustee′s duty of care. As global aging trends intensify, ensuring financial security and quality of life for the elderly has become a crucial issue. The trust system plays a key role in asset management and planning, making it an essential mechanism for elderly care trusts. However, in our country, the current elderly care trust system primarily focuses on financial management, and there are no clear regulations regarding whether trustees are obligated to provide personal care for beneficiaries. This study aims to explore whether the trustee’s duty of care should be incorporated into legal regulations by comparing relevant systems in Japan, the United Kingdom, and the United States to identify possible legislative references. |
| 關鍵字(中) |
★ 安養信託
★ 受託人義務
★ 照護義務 |
關鍵字(英) |
★ Trust |
| 論文目次 |
第一章 緒論 1
第一節 研究背景 1
第二節 研究動機 4
第三節 研究範圍及目的 9
第四節 研究方法 10
第五節 研究架構 11
第二章 信託制度背景及類型概述 13
第一節 信託之定義及相關起源 13
第二節 我國信託之立法歷程 16
第三節 信託類型之概述 17
第四節 安養信託之法律關係 26
第五節 小結 29
第三章 我國安養制度概要 31
第一節 我國高齡化之安養機制概要 31
第二節 我國安養信託之實務發展 38
第三節 安養信託照護義務探討 48
第一款 未明定照護義務可能衍生之疑慮 48
第二款 安養信託條文中受託人之法定義務 50
第三款 安養信託契約中之受託人義務 56
第四節 小結 58
第四章 各國針對高齡化安養機制之借鑑 61
第一節 日本高齡化安養機制概要 61
第一項 稅制 62
第二項 介護保險 63
第三項 後見制度結合信託 65
第四項 遺囑代用信託 67
第二節 英國高齡化安養機制概要 69
第一項 老年人養老金法案 69
第二項 國家長者服務框架 70
第三項 照顧者信託 70
第四項 老年人及殘障人士慈善信託基金 71
第三節 美國高齡化安養機制概要 72
第一項 可撤銷之生前信託 73
第二項 老化與殘障資源中心計畫 74
第三項 逆向抵押貸款 75
第四節 日本對於信託受託人義務之規範及相關判決 76
第五節 英國對於信託受託人義務之規範及相關判決 84
第六節 美國對於信託受託人義務之規範及相關判決 87
第七節 小結 93
第五章 建構受託人照護義務之可能 95
第一節 何謂照護義務 95
第二節 照護義務在不同態樣上要件 96
第一項 法規直接規定 96
第二項 契約之從給付義務 98
第三項 違反照護義務之效果 101
第四項 小結 103
第三節 建構受託人照護義務內涵 104
第六章 結論 109
參考文獻 113
附錄一 125 |
| 參考文獻 |
一、中文文獻
（一）書籍
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7.Stuart C. Bear & Mary F. Radford & Francis J.(Frank) Rondoni, Possession is Nine-Tenths of the Law isn’t it? The Ethical, Legal, and Practical Considerations Involving the Financial Exploitation of Seniors (Part 1), 65 No. 2 Prac. Law. 45, 64 (2019). |
| 指導教授 |
鄭婷嫻(Ting-Hsien Cheng)
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審核日期 |
2025-2-20 |
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